इनकम टैक्स रेड से डरे बिना घर पर कितना कैश और गोल्ड रख सकते हैं?

पिछले एक हफ्ते की 3 खबरें पढ़िए…

1. ED ने अर्पिता मुखर्जी के घर से करीब 50 करोड़ कैश और 6 किलो सोना जब्त किया है।

2. कांग्रेस के 3 विधायकों को 49.8 लाख रुपए के साथ पश्चिम बंगाल से पुलिस हिरासत में लिया गया।

3. ED ने पात्रा चॉल घोटाले में संजय राउत के घर छापेमारी के दौरान 11 लाख रुपए कैश बरामद किए।

सरकारी एजेंसियों की इस छापेमारी ने लोगों के मन में एक सवाल खड़ा किया है- आखिर हम अपने घर में कितना कैश और सोना रख सकते हैं? आज के भास्कर एक्सप्लेनर में कानून और एक्सपर्ट्स के हवाले से हम इसी सवाल का जवाब दे रहे हैं…

सबसे पहले बात पैसे की:
कोई आम व्यक्ति जितना चाहे अपने घर में पैसा रख सकता है, लेकिन इन पैसों का सोर्स पक्का पता होना जरूरी है। मान लीजिए कि आपके घर में 5 करोड़ रुपए रखा है और जांच एजेंसी आपके घर में छापेमारी करती है। ऐसे में आपको अपनी आय और उससे जुड़े सबूत दिखाने होते हैं।

अगर जांच में आपके घर से जब्त पैसे का आप हिसाब नहीं दे पाते हैं तो आपको 137% तक जुर्माना भरना पड़ सकता है। इसके अलावा 26 मई 2022 से देश में लागू होने वाले सेंट्रल बोर्ड ऑफ डायरेक्ट टैक्सेस यानी CBDT के नए नियम मुताबिक एक साल के अंदर कोई व्यक्ति कैश में 20 लाख रुपए से ज्यादा लेन-देन भी नहीं कर सकता है।

अब बात घर में सोना रखने की:
पैसे की तरह ही सोने का मामला है। आप चाहें तो कितना भी सोना अपने घर में रख सकते हैं। बस ध्यान रखने वाली बात इतनी है कि आपके घर का सोना पक्का हो। यहां पक्के का मतलब ये है कि आपके पास घर में रखे सोने का प्रूफ यानी सबूत होना जरूरी है।

घर में ज्यादा सोना मिलने पर कौन से कागजात दिखाने होते हैं?
जांच एजेंसी आपके घर से ज्यादा मात्रा में सोना जब्त करती है तो इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 132 तहत IT अधिकारियों के पास अधिकार है कि वह उसके सोर्स के बारे में जानकारी मांग सकते हैं। इसके तहत मुख्यत: 3 में से किसी भी तरह के कागजात दिखाने होते हैं..

पहला: आपने सोना खरीदा है तो आपको इससे जुड़े कागजात दिखाने होते हैं।

दूसरा: परिवार से सोना मिला है तो फैमली सेटलमेंट से जुड़े कागजात दिखाने होते हैं।

तीसरा: आपको गिफ्ट में सोना मिला है तो इससे जुड़े गिफ्ट डीड दिखाने होते हैं।

32 साल पहले खत्म हुआ गोल्ड कंट्रोल का कानून
आजादी के बाद देश में कोई व्यक्ति अपने पास कितनी मात्रा में सोना रख सकता है, इसके लिए गोल्ड कंट्रोल एक्ट 1968 बनाया गया था। घर में तय मात्रा से ज्यादा सोना रखने पर इस कानून के जरिए नियंत्रण किया जाता था। 1990 के बाद इस कानून को खत्म कर दिया गया और लोगों को वैलिड सोर्स बताकर अनलिमिटेड सोना रखने का अधिकार मिल गया।

क्या कागज या प्रूफ नहीं होने पर भी घर में सोना रख सकते हैं?
भारतीय समाज में शादी-ब्याह से लेकर हर तरह के पर्व-त्योहार में सोना खरीदने की परंपरा है। ऐसे में सरकार ने कागज या प्रूफ नहीं होने पर भी तय मात्रा में घर में सोना रखने की छूट दी है। आइए जानते हैं कि सरकारी नियम के तहत कितना सोना रख सकते हैं…

अवैध पैसा या सोना मिलने पर एजेंसियां क्या कार्रवाई करती हैं?
इस मामले में सुप्रीम कोर्ट के सीनियर वकील विराग गुप्ता का कहना है कि इनकम टैक्स डिपार्टमेंट, कस्टम डिपार्टमेंट और ED तीनों जांच एजेंसियों को अवैध, बेनामी या गैरकानूनी सोना, संपत्ति या पैसे को अलग-अलग कानून के तहत जब्त करने का अधिकार है।

अब ये भी जान लीजिए कि अगर आपके घर में गलत पैसा या सोना पकड़ा जाता है, जिसका प्रूफ आपके पास नहीं है तो ऐसे मामलों में किन कानून के तहत कार्रवाई होती है। साथ ही ग्राफिक्स में टैक्स चोरी और मनी लॉन्ड्रिंग से जुडे कानून के बारे में भी जानिए…

जब्त किए गए कैश और सोने का क्या होता है?
सबसे पहले जब्त की गई नगदी या सोने आदि का पंचनामा बनाया जाता है। पंचनामे में इस बात का जिक्र होता है कि कुल कितने पैसे बरामद हुए, कितनी गड्डियां हैं, कितने 200, 500 और अन्य नोट हैं। जब्त किए गए कैश में अगर नोट पर किसी तरह के निशान हो या कुछ लिखा हो या लिफाफे में हो तो उसे जांच एजेंसी अपने पास जमा कर लेती है, जिससे इसे कोर्ट में सबूत के तौर पर पेश किया जा सके।

विराग कहते हैं कि जब्त की गई नगदी की यदि सबूत के तौर पर जरूरत नहीं हो तो सक्षम अधिकारी के अनुमोदन के बाद उन पैसों को बैंक में जमा कर दिया जाता है। जांच एजेंसियां जब्त किए गए पैसों को रिजर्व बैंक ऑफ इंडिया या स्टेट बैंक ऑफ इंडिया में केंद्र सरकार के खाते में जमा करा देती हैं। साक्ष्य के लिहाज से अहम पैसों को जांच एजेंसियां इंटरनल ऑर्डर से केस की सुनवाई पूरी होने तक अपनी सुपुर्दगी में रखती हैं।

इसी तरह प्रूफ नहीं दिखा पाने पर जांच एजेंसी जो सोना जब्त करती है सबसे पहले उसका पंचनामा बनाया जाता है। इसके बाद इसे विभागीय कस्टडी या सरकारी मालखाने में जमा कराया जाता है।

बात जांच एजेंसियों की छापेमारी की हो रही है। ऐसे में जानिए 6 साल में ED ने कितनी छापेमारियां की…..

घर में अवैध पैसा और सोना पाए जाने पर 10 साल तक हो सकती है जेल
PMLA एक्ट 2002 को 2005 में पूरे देश में लागू किया गया था। इस कानून में अब तक 3 बार संशोधन किए गए हैं। इस कानून के तहत दोषी पाए जाने पर 3 साल से 7 साल तक की सजा हो सकती है। यही नहीं इस कानून के तहत एजेंसियां आरोपियों की संपत्ति को कुर्क और जब्त कर सकती है।

FEMA कानून के तहत दोषी पाए जाने पर कुछ मामलों में 5 साल तक सजा का प्रावधान है। इसके अलावा जितनी अवैध संपत्ति पाई जाती है उसका तीन गुना तक जुर्माना लग सकता है।

इनकम टैक्स एक्ट 1961 के तहत आय से ज्यादा संपत्ति जब्त किए जाने पर दोषियों को 4 से 10 साल तक की सजा का प्रावधान भी है।

अब बात सोने की हो रही थी तो ये भी जान लीजिए कि भारतीय महिलाओं के पास दुनिया के कुल सोने का 11% हिस्सा है। नीचे के ग्राफिक्स में देखिए कि चीन और अमेरिका की महिलाओं के पास कितना सोना है…